401 (k) เทียบกับ RRSP: ความแตกต่างคืออะไร?

แผน 401 (k) ในสหรัฐอเมริกาและแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRSPs) ในแคนาดาเสนอวิธีการเสียภาษีเพื่อประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามมีความแตกต่างที่สำคัญระหว่างแผนเหล่านี้ซึ่งเราจะสำรวจที่นี่

แนวคิดหลักที่อยู่เบื้องหลังแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมและ RRSP เหมือนกันและพวกเขามีข้อได้เปรียบด้านภาษีที่คล้ายกัน ครั้งแรกผู้เข้าร่วมอาจหักเงินบริจาคกับรายได้ของพวกเขา ตัวอย่างเช่นหากอัตราภาษีที่มีประสิทธิภาพของผู้เข้าร่วม 401 (k) เท่ากับ 18%ทุก ๆ $ 100 ที่พวกเขาลงทุนใน 401 (k) จะประหยัดภาษีได้ 18 เหรียญสหรัฐถึงขีด จำกัด การบริจาคของพวกเขา RRSP ทำงานในลักษณะเดียวกัน

ประการที่สองการเติบโตของการลงทุนในแผนทั้งสองประเภทคือการงดภาษีดังนั้นผู้เข้าร่วมจะไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าพวกเขาจะถอนเงินในปีเกษียณอายุ

แผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRSP)

ในหลาย ๆ ด้านแผน 401 (k) ในสหรัฐอเมริกาและ RRSPs ในแคนาดามีความคล้ายคลึงกันมาก RRSP เป็นผู้สูงอายุของทั้งสองที่สร้างขึ้นในปี 1957 ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ของแคนาดา

RRSPs ได้รับการจดทะเบียนกับรัฐบาลแคนาดาและดูแลโดย Canada Revenue Agency (CRA) ซึ่งกำหนดกฎเกณฑ์เกี่ยวกับขีด จำกัด การบริจาคประจำปีเวลาบริจาคและการลงทุนประเภทใด

แผน 401 (k)

แผน 401 (k) มาประมาณสองทศวรรษต่อมาเมื่อที่ปรึกษาผลประโยชน์เท็ดเบนนาสังเกตเห็นว่าพระราชบัญญัติรายได้ปี 1978 ทำให้นายจ้างสามารถสร้างบัญชีออมทรัพย์ที่ง่ายและเสียภาษีสำหรับพนักงานของพวกเขา Benna สร้างแผน 401 (k) และได้รับการอนุมัติการให้บริการรายได้ภายใน (IRS) ที่ปลอดภัย

แม้ว่าหลาย บริษัท จะลังเลที่จะนำพวกเขามาใช้ในตอนแรกบัญชี 401 (k) ค่อยๆกลายเป็นที่นิยม ในปี 1983 คนงาน 7.1 ล้านคนเข้าร่วมในแผน 401 (k) จำนวนที่เพิ่มขึ้นเป็น 38.9 ล้านในปี 1993 ข้อมูลที่เก็บรวบรวมโดยสำนักสถิติแรงงานแสดงให้เห็นว่า 70% ของคนงานอุตสาหกรรมเอกชนสามารถเข้าถึง 401 (k) หรือแผนการเกษียณอายุที่กำหนดไว้คล้ายกันในปี 2567

401 (k) เทียบกับ RRSP: ความแตกต่างที่สำคัญ

แผน 401 (k) และ RRSP นั้นคล้ายกัน แต่พวกเขายังมีความแตกต่างบางอย่างในวิธีการทำงานของพวกเขารวมถึงผู้ที่กำหนดแผนและขีด จำกัด การสนับสนุนสูงสุดของคุณ นี่คือความแตกต่างที่สำคัญในรายละเอียดเพิ่มเติม:

ใครเป็นผู้ตั้งค่าแผน

ความแตกต่างที่สำคัญอย่างหนึ่งระหว่าง RRSP และ 401 (k) คือผู้ที่รับผิดชอบในการตั้งค่าและจัดการแผน

• 401 (k) ถูกสร้างและบริหารงานโดยนายจ้าง คุณไม่สามารถสร้างตัวเองได้เว้นแต่คุณจะเป็นเจ้าของธุรกิจหรือประกอบอาชีพอิสระ
• RRSP สามารถมีหลายรูปแบบ มันสามารถตั้งค่าโดยบุคคลที่ธนาคารหรือสถาบันการเงินใด ๆ หากนายจ้างตั้งแผนการเกษียณอายุจะเรียกว่ากลุ่ม RRSP แผนเหล่านี้ยังสามารถเริ่มต้นโดยบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระและโดยคู่สมรส

กฎที่เข้มงวดควบคุม RRSP และสิ่งที่เกิดขึ้นกับเงินทุนในการยุติการจ้างงานและหลังจากการตายของบุคคลที่มีชื่อ

ผลงานสูงสุด

ทั้งแผน RRSP และ 401 (k) มีข้อ จำกัด การบริจาครายปีที่แตกต่างกันไปในแต่ละปี แต่จำนวนเงินสูงสุดของพวกเขาแตกต่างกัน

• สำหรับ 401 (k) ขีด จำกัด คือ $ 23,500 ในปี 2025 เพิ่มขึ้นจาก $ 23,000 ในปี 2024 นอกจากนี้คุณยังสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมได้ที่ $ 7,500 หากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป
• ขีด จำกัด การบริจาค RRSP สำหรับปี 2025 คือ CAD $ 32,490 เพิ่มขึ้นจาก $ 31,560 ในปี 2024

กฎเกณฑ์การพกพา

ความแตกต่างที่สำคัญอีกประการหนึ่งระหว่างแผน 401 (k) และ RRSPs คือสิ่งที่เรียกว่ากฎการพกพาไปข้างหน้า:

• หากคุณไม่สนับสนุนจำนวนเงินสูงสุดที่อนุญาตให้กับ 401 (k) ของคุณในปีที่กำหนดคุณจะสูญเสียโอกาสที่จะทำเช่นนั้น
• ด้วย RRSP คุณสามารถดำเนินการต่อส่วนหนึ่งของค่าเผื่อที่ไม่ได้ใช้ในปีต่อ ๆ ไปหากคุณไม่ได้มีส่วนร่วมสูงสุดในปีใดปีหนึ่ง นี่อาจเป็นคุณสมบัติที่มีประโยชน์มากเพราะคุณอาจอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นในปีต่อ ๆ ไป (เมื่อคุณได้รับประโยชน์มากขึ้นจากการหักเงิน) คุณอาจมีเงินสดมากขึ้นเพื่อสนับสนุนการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณในปีต่อ ๆ มา

บทลงโทษถอน

RRSPs มีความอ่อนโยนมากขึ้นเกี่ยวกับการอนุญาตให้คุณนำเงินออกไปก่อนโดยไม่มีการลงโทษ

• 401 (k) กำหนดโทษการถอนก่อนกำหนด 10% นอกเหนือจากภาษีเงินได้ที่คุณเป็นหนี้ถ้าคุณนำเงินออกมาก่อนอายุ59½แม้ว่าจะมีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้
• RRSP ไม่ได้ลงโทษคุณหากคุณนำเงินออกก่อนเกษียณ แต่คุณต้องชำระภาษี การถอนก่อนซึ่งขึ้นอยู่กับจังหวัดที่คุณอาศัยอยู่และจำนวนเงินที่คุณนำออกไป

เมื่อคุณถึงวัยเกษียณ

ทั้ง RRSPS และ 401 (k) แผนมีข้อกำหนดบางประการเมื่อผู้เข้าร่วมถึง 70s:

• ด้วย 401 (k) คุณจะต้องเริ่มถอนเงินจำนวนหนึ่งจากบัญชีของคุณภายในวันที่ 1 เมษายนหลังจากปีที่คุณอายุ 73 ปีจากนั้นคุณจะต้องถอนตัวต่อทุกปีหลังจากอายุของคุณในเวลานั้น สิ่งเหล่านี้เรียกว่าการแจกแจงขั้นต่ำขั้นต่ำ (RMDs) และการไม่ปฏิบัติตามกฎอาจส่งผลให้มีการลงโทษ IRS เผยแพร่แผ่นงานเพื่อกำหนดจำนวนเงินในแต่ละปีและอายุเพิ่มขึ้นล่าสุดเป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติ Secure 2.0
• ภายในวันสุดท้ายของปีเมื่อผู้ถือ RRSP อายุครบ 71 ปียอดคงเหลือ RRSP ของพวกเขาจะต้องชำระบัญชีหรือเปลี่ยนไปเป็นกองทุนรายได้เกษียณอายุที่ลงทะเบียน (RRIF) หรือเงินรายปี RRIF เป็นกองทุนเพื่อการเกษียณอายุคล้ายกับสัญญาเงินรายปีที่จ่ายรายได้ให้กับผู้รับผลประโยชน์หรือผู้รับผลประโยชน์จำนวนมาก หากบัญชีถูกชำระบัญชีเจ้าของจะติดหนี้ภาษีทันที หากพวกเขาย้ายไปเป็น RRIF หรือเงินรายปีไม่มีผลกระทบทางภาษีทันที แต่พวกเขาจะต้องเสียภาษีจากรายได้ที่พวกเขาได้รับเมื่อเวลาผ่านไป

บรรทัดล่าง

RRSP สามารถพิจารณาได้ว่าเทียบเท่ากับแคนาดาของอเมริกา 401 (k) และในทางกลับกัน ทั้งสองเป็นแผนการเกษียณอายุที่ออกแบบมาเพื่อส่งเสริมการออมด้วยสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่คล้ายกัน อย่างไรก็ตามแผนเหล่านี้มีความแตกต่างบางอย่างรวมถึงผู้ที่สามารถตั้งค่าและจำนวนเงินสูงสุดต่อปีที่คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ หากคุณย้ายจากสหรัฐอเมริกาไปยังแคนาดาหรือจากแคนาดาไปยังสหรัฐอเมริกาคุณสามารถเปลี่ยนจากแผนหนึ่งไปอีกแผนหนึ่งได้ แต่คุณจะต้องเผชิญกับผลกระทบทางภาษีที่ซับซ้อน