เศรษฐีชาวจีนย้ายเงินนอกชายฝั่งไปยังธนาคารสหรัฐฯ เนื่องจากภาษีสุทธิของปักกิ่งกว้างขึ้น

สิงคโปร์ — ชาวจีนผู้มั่งคั่งได้รับผลกระทบจากการที่ปักกิ่งไล่ล่าความมั่งคั่งในต่างประเทศที่เพิ่มมากขึ้น กำลังกลายเป็นที่หลบภัยที่ครั้งหนึ่งเคยคุ้นเคยสำหรับเงินของพวกเขา: สหรัฐฯ

นายธนาคารเอกชนและนักกฎหมายที่ทำงานร่วมกับลูกค้าชาวจีนกล่าวว่าข้อซักถามเกี่ยวกับการเปิดบัญชีธนาคารของสหรัฐฯ เพิ่มขึ้นในช่วงหลายเดือนหลังจากที่ปักกิ่งเรียกเก็บภาษีย้อนหลังสำหรับความมั่งคั่งในต่างประเทศในเดือนกรกฎาคม โดยย้ายทรัพย์สินที่เคยเก็บไว้ในสิงคโปร์หรือฮ่องกงไปที่นั่นเพื่ออยู่ห่างจากปักกิ่ง

“มันค่อนข้างแพร่หลาย” Keith Tan ซีอีโอของ Golden Acacia Capital ในสิงคโปร์ ซึ่งกำลังช่วยเหลือลูกค้าชาวจีนจัดการพอร์ตการลงทุนในต่างประเทศกล่าว ลูกค้าของเขาเริ่มวางแผนเดินทางไปสหรัฐอเมริกาในเดือนกรกฎาคม และบางรายได้รับการตั้งค่าบัญชีภายในเวลาไม่ถึงสองเดือน “อุปสรรคไม่ได้สูงนักสำหรับลูกค้าชาวจีนในการเปิดบัญชีอเมริกันและโอนทรัพย์สินที่นั่น”

ลูกค้าที่ร่ำรวยมักจะเลือกธนาคารเอกชนขนาดใหญ่ ในขณะที่บัญชีขนาดเล็กจะไปที่ธนาคารในภูมิภาคหรือนายหน้าออนไลน์ Tan กล่าว

ความเร่งรีบได้รับความเร่งด่วนจากระบบภาษีใหม่ของจีนสำหรับทรัสต์ในต่างประเทศ เจ้าหน้าที่กล่าวในเดือนกรกฎาคมว่า รายได้และกำไรจากกองทุนในต่างประเทศที่ผู้อยู่อาศัยในภาษีของจีนเป็นเจ้าของจะถูกเก็บภาษีที่ 20% ทำให้เกิดการแย่งชิงเงินสดและโครงสร้างทางเลือก

ทนายความในสิงคโปร์และฮ่องกงต่างทำงานเพื่อนับภาษีที่ลูกค้าต้องชำระ อำนวยความสะดวกในการคลายกองทรัสต์ การขายหุ้นในบริษัทจดทะเบียน หรือการขอสินเชื่อเพื่อชำระภาษีที่เรียกเก็บเกินขนาด

ในขณะเดียวกัน สหรัฐอเมริกาอยู่นอก Common Reporting Standard หรือ CRS ซึ่งเป็นกรอบการทำงานของ OECD ที่เขตอำนาจศาลมากกว่า 100 แห่งแบ่งปันข้อมูลบัญชีการเงินโดยอัตโนมัติ แม้ว่าธนาคารในสิงคโปร์และฮ่องกงควรจะรายงานบัญชีที่เชื่อมโยงกับจีนไปยังปักกิ่ง แต่ธนาคารในอเมริกาก็ไม่มีภาระผูกพันดังกล่าว

ลูกค้าที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศที่เปิดบัญชีธนาคารต่างประเทศในสหรัฐฯ ยังสามารถค้นหาช่องทางการลงทุนที่มีภาระผูกพันในการยื่นภาษีลดลงหรือไม่มีเลยให้กับ Internal Revenue Service กล่าวโดย James Wang ซีอีโอของ Blue Brick Consulting Group ที่ปรึกษาด้านภาษีของลูกค้าเอกชน กล่าว แต่กฎระเบียบล่าสุดของจีนกำหนดให้บุคคลที่จัดอยู่ในประเภทผู้เสียภาษีของจีนต้องสำแดงรายได้ทั่วโลกด้วยตนเองแก่ปักกิ่ง หวังกล่าว

ธนาคารต่างๆ ในนิวยอร์กกำลังคว้าโอกาสในการนำเสนอโซลูชั่นที่สามารถปกป้องลูกค้าชาวจีนจากเจ้าหน้าที่ภาษีของประเทศของตนได้ ธนาคารในสหรัฐฯ กำลังพยายามอย่างหนักที่จะตามทันความต้องการที่เพิ่มขึ้น ตามที่ที่ปรึกษาด้านการวางแผนความมั่งคั่งในนิวยอร์กซึ่งทำงานร่วมกับสำนักงานครอบครัวในจีน กล่าว

“จากการสอบถามที่เพิ่มขึ้น ธนาคารบางแห่งได้ลดระยะเวลาสำหรับลูกค้าเพื่อให้เป็นไปตามข้อผูกพันด้านทุนขั้นต่ำที่กำหนด” ก่อนที่บัญชีจะถูกปิด ที่ปรึกษาซึ่งขอไม่เปิดเผยตัวตนเพื่อพูดคุยเกี่ยวกับกระบวนการของธนาคารกล่าว

ครอบครัวชาวจีนที่มีลูกหลานที่ถือกรีนการ์ดของสหรัฐฯ ยังได้ใช้ทรัสต์ผู้ให้ทุนต่างชาติ ซึ่งเป็นโครงสร้างที่ถือว่าเป็นเจ้าของโดยผู้ก่อตั้งที่ไม่ใช่ชาวอเมริกัน เพื่อปกป้องพวกเขาจากการเปิดเผยภาษีบางส่วนในสหรัฐฯ ตันกล่าว รัฐภาษีต่ำเช่นเนวาดาและฟลอริดากลายเป็นตัวเลือกยอดนิยม เขากล่าวเสริม

“พวกเขากำลังพนันกับการไม่เปิดเผย เนื่องจากสหรัฐฯ ไม่ได้แบ่งปันข้อมูลโดยเป็นส่วนหนึ่งของระบบ CRS พวกเขาสามารถหลบเลี่ยงหน่วยงานด้านภาษีได้” คลิฟฟอร์ด อึ้ง หุ้นส่วนของบริษัทกฎหมายจงหลุนในฮ่องกง กล่าว อึ้งยังคาดหวังว่าบางคนที่อาศัยอยู่ในฮ่องกงหรือสิงคโปร์ซึ่งความไว้วางใจยังไม่ได้ถูกตั้งค่าสถานะให้ปักกิ่งอาจคลี่คลายโครงสร้างเหล่านั้นและโอนเงินออกไป

ทนายความเตือนว่าแม้ว่าตอนนี้เส้นทางจะใช้งานได้เพื่อหลีกเลี่ยงการเปิดเผย แต่อาจเป็นเพียงชั่วคราว เงินที่ถือครองนอกชายฝั่งอาจมีการรายงานไปยังปักกิ่งผ่านทาง CRS แล้ว และจะ “ปรากฏขึ้นในประเทศจีนแล้ว” อึ้งกล่าว ดังนั้นการโอนเงินจากธนาคารสิงคโปร์หรือฮ่องกงไปยังสหรัฐฯ จะปรากฏให้เห็นได้ชัดเจน

“พวกเขาอาจยังคงฝ่าฝืนกฎเพราะพวกเขามีบัญชีในต่างประเทศที่ไม่เปิดเผยซึ่งทำเงินได้ และพวกเขาไม่ได้ประกาศมันบนบก” อึ้งกล่าว “การซ่อนไม่ใช่การวางแผนภาษี”

พระราชบัญญัติการปฏิบัติตามภาษีบัญชีต่างประเทศของวอชิงตันกำหนดให้ธนาคารต่างประเทศรายงานลูกค้าชาวอเมริกัน แต่จนถึงขณะนี้ยังไม่มีกระแสอัตโนมัติที่ตรงกันจากธนาคารสหรัฐไปยังปักกิ่ง

Cris Cao หุ้นส่วนในปักกิ่งของสำนักงานกฎหมาย W&H เห็นด้วยกับความเสี่ยงที่ปักกิ่งจะสามารถเก็บเงินภาษีที่ย้ายไปยังสหรัฐอเมริกา “แม้ว่าพวกเขาจะย้ายเงินทั้งหมดออกจากบัญชีที่รายงานโดย CRS และไปยังบัญชีธนาคารของสหรัฐฯ แต่นั่นไม่ได้ลดหรือลบล้างสิทธิ์ในการเสียภาษีของหน่วยงานภาษีหรือภาระหน้าที่ในการชำระ” เขากล่าว

“มีบันทึกว่ามีการโอนออกไป” เฉากล่าว และ “เพียงเท่านี้ก็เพียงพอแล้วสำหรับหน่วยงานภาษีที่จะจัดเก็บภาษี”

ยิ่งไปกว่านั้น หน้าต่างแห่งโอกาสอาจปิดลงแล้ว การเคลื่อนย้ายเงินที่อยู่นอกชายฝั่งอยู่แล้วนั้นค่อนข้างง่าย แต่การถอนเงินทุนออกจากจีนแผ่นดินใหญ่กลายเป็นเรื่องยากมากขึ้น

จิงควน ลิน นายธนาคารเอกชนของธนาคารแห่งสิงคโปร์ กล่าวว่า “แทบจะไม่มีทางมีเงินจำนวนมากบนบกที่สามารถเดินทางออกนอกประเทศได้ตั้งแต่บัดนี้เป็นต้นไป” ซึ่งมองว่าอุตสาหกรรมการธนาคารนอกอาณาเขตถูกจำกัดมากขึ้นในการให้บริการแหล่งเงินทุนที่มีอยู่นอกประเทศจีน