ผู้อยู่อาศัยในโคโลราโดกรอกการ์ดและแบ่งปันเรื่องราวของพวกเขาสำหรับเนื้อหาที่จะส่งไปยังตัวแทนรัฐสภาเกี่ยวกับการลดการรักษาพยาบาลในวันที่ 1 พฤศจิกายน 2025 ซึ่งเป็นวันแรกของการลงทะเบียน ACA แบบเปิดใน Northglenn โคโลราโด
ทอมคูเปอร์ | เก็ตตี้อิมเมจบันเทิง | เก็ตตี้อิมเมจ
นับเป็นครั้งแรกในรอบหลายปีที่ชาวอเมริกันจำนวนมากที่ลงทะเบียนในแผนประกันสุขภาพผ่านทางตลาด Affordable Care Act จะต้องจัดทำบัญชีรายได้ต่อปีอย่างระมัดระวัง ไม่เช่นนั้นจะต้องเสี่ยงต่อการเรียกเก็บภาษีของรัฐบาลกลางจำนวนมาก
เงินอุดหนุน ACA ที่ปรับปรุงแล้วสิ้นสุดลงในปลายปี 2568 ส่งผลให้หลายล้านครัวเรือนต้องเสียเบี้ยประกันที่สูงขึ้น การที่พ้นกำหนดดังกล่าวยังทำให้เกิดสิ่งที่เรียกว่าหน้าผาเงินอุดหนุนอีกครั้ง โดยครัวเรือนที่มีรายได้มากกว่าเกณฑ์รายได้ที่กำหนด 1 ดอลลาร์จะสูญเสียสิทธิ์ในการรับเงินอุดหนุนทั้งหมด หรือที่เรียกว่าเครดิตภาษีพรีเมียม
ตัวอย่างเช่น การตัดรายได้ซึ่งแตกต่างกันไปตามขนาดครอบครัว คือ 62,600 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับคนเดียว, 84,600 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับครัวเรือนที่มีสมาชิก 2 คน และ 128,600 ดอลลาร์สหรัฐฯ สำหรับครอบครัวที่มีสมาชิก 4 คนในปี 2569 เป็นต้น
ผู้คนมากกว่า 2 ล้านคนที่ลงทะเบียนในแผนการตลาดของ ACA มีรายได้ใกล้หน้าผาเงินอุดหนุน ผู้เชี่ยวชาญกล่าวว่าผู้ลงทะเบียน ACA มีแนวโน้มที่จะมีรายได้ค่อนข้างผันผวน ทำให้ยากต่อการคาดการณ์รายได้ต่อปี
ครัวเรือนที่เกินขีดจำกัดจะต้องจ่ายเงินอุดหนุนของรัฐบาลกลางคืนใด ๆ ที่พวกเขาได้รับสำหรับเบี้ยประกันภัย ซึ่งอาจมีมูลค่าหลายพันดอลลาร์ เมื่อยื่นภาษีในปี 2569 ในปีหน้า
“ตั้งแต่เดือนกุมภาพันธ์ มีนาคม เมษายน 2027 เป็นต้นไป คุณจะเริ่มเห็นเรื่องราวสยองขวัญของผู้ที่มีใบเรียกเก็บภาษีมหาศาล จากการคืนทุนของเครดิตเหล่านี้” Tommy Lucas นักวางแผนทางการเงินที่ได้รับการรับรองและตัวแทนที่ลงทะเบียนของ Moisand Fitzgerald Tamayo ซึ่งอยู่ในอันดับที่ 69 ในรายชื่อที่ปรึกษาทางการเงิน 100 ของ CNBC ในปี 2025 กล่าว
ผู้เชี่ยวชาญกล่าวว่าผลกระทบทางการเงินที่อาจเกิดขึ้นนั้นรุนแรงขึ้นจากร่างกฎหมายมูลค่าหลายล้านล้านดอลลาร์ที่เรียกว่า “ร่างกฎหมายใหญ่ที่สวยงาม” ที่พรรครีพับลิกันผ่านตลอดช่วงฤดูร้อน ซึ่งตัดราวกั้นที่จำกัดจำนวนเงินอุดหนุนส่วนเกินที่ครัวเรือนต้องชำระคืน ผู้เชี่ยวชาญกล่าว
“ฉันไม่รู้ว่ามีสิ่งใดอีกที่จะลงโทษรหัสภาษีด้วยการบวกเงินเพิ่มอีกหนึ่งดอลลาร์ได้ [of income]” ลูคัสกล่าว “คุณต้องเริ่มเกมตั้งแต่ตอนนี้”
ซินเธีย ค็อกซ์ รองประธานและผู้อำนวยการโครงการ Affordable Care Act ของ KFF ซึ่งเป็นกลุ่มวิจัยนโยบายด้านสุขภาพที่ไม่ฝักใฝ่ฝ่ายใดกล่าวว่า จำนวนเงินทั้งหมดที่ครัวเรือนต้องจ่ายคืนให้กับรัฐบาลกลาง “อาจสูงถึง 10,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ”
ผลรวมขึ้นอยู่กับปัจจัยต่างๆ เช่น อายุ ภูมิศาสตร์ และขนาดครอบครัว ค็อกซ์กล่าว
คู่รักสูงอายุที่ได้รับเงินมากเกินไปโดยไม่ได้ตั้งใจและข้ามหน้าผาเงินอุดหนุนอาจจำเป็นต้องจ่ายเงินคืนประมาณ 20,000 ดอลลาร์ เธอกล่าว
สภาคองเกรสยังคงสามารถขยายเงินอุดหนุนจาก ACA ได้
มีโอกาสที่สภาคองเกรสอาจยังคงดำเนินการขยายเงินอุดหนุน ACA ที่ปรับปรุงแล้วในบางรูปแบบ และป้องกันการเรียกเก็บภาษีที่น่าประหลาดใจสำหรับหลายครัวเรือนในปีหน้า
พรรคเดโมแครตในแคปิตอลฮิลล์กล่าวว่าพวกเขาต้องการขยายเวลาออกไป ในขณะที่พรรครีพับลิกันส่วนใหญ่กล่าวว่าพวกเขาไม่เห็นด้วย อย่างไรก็ตาม กลุ่มพรรครีพับลิกันกลุ่มหนึ่งเพิ่งมีส่วนร่วมในการเจรจาสองฝ่ายในสภาและวุฒิสภา ซึ่งอาจส่งผลให้เกิดการดำเนินการทางกฎหมาย
“ผมคิดว่าโอกาสที่บางสิ่งจะผ่านไปนั้นค่อนข้างน้อย” ค็อกซ์กล่าว “จากมุมมองทางการเงินส่วนบุคคล คุณต้องวางใจว่าไม่มีอะไรเกิดขึ้นในสภาคองเกรส”
ผู้คนนับล้านอยู่ใกล้ผาอุดหนุน ACA
เกณฑ์เงินอุดหนุนมีผลบังคับใช้เป็นครั้งแรกนับตั้งแต่สภาคองเกรสประกาศใช้เงินอุดหนุนระดับพรีเมียมเพิ่มเติมในปี 2564 โดยเป็นส่วนหนึ่งของกฎหมายบรรเทาทุกข์จากการแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (Covid-19)
ปัจจุบัน ครัวเรือนที่มีรายได้ในปี 2026 ซึ่งเกินกว่า 400% ของเส้นความยากจนของรัฐบาลกลาง จะไม่มีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษีพรีเมียมใดๆ พวกเขาต้องการเบี้ยประกันสุขภาพเต็มจำนวนที่ไม่ได้รับเงินอุดหนุน
ตัวอย่างเช่น คนอายุเฉลี่ย 60 ปีที่มีรายได้ 62,000 ดอลลาร์จะจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพประมาณ 515 ดอลลาร์ต่อเดือน หรือประมาณ 10% ของรายได้ต่อปี ตามการวิเคราะห์ของ KFF บุคคลนี้จะมีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุนระดับพรีเมียม
อย่างไรก็ตาม คนคนเดียวกันที่มีรายได้ 64,000 ดอลลาร์จะจ่าย 1,244 ดอลลาร์ต่อเดือน หรือประมาณ 23% ของรายได้ เนื่องจากพวกเขาจะตกหน้าผาเงินอุดหนุน KFF พบ
คนมีรายได้ใกล้หน้าผาเงินอุดหนุนนับล้าน
ในปี 2025 ประมาณ 3% ของผู้ลงทะเบียน ACA หรือเกือบ 725,000 คน ได้รับรายได้ระหว่าง 400% ถึง 500% ของเส้นความยากจนของรัฐบาลกลาง ตามการวิเคราะห์ของ Bipartisan Policy Center จากข้อมูลของรัฐบาลกลาง
รายงานพบว่าอีก 7% หรือประมาณ 1.8 ล้านคน มีรายได้ 300% ถึง 400% ของเส้นความยากจน ซึ่งเท่ากับมากกว่าประมาณ 47,000 เหรียญสหรัฐต่อปีสำหรับบุคคล และประมาณ 96,000 เหรียญสหรัฐสำหรับครอบครัวที่มีสมาชิกสี่คน
“คนรอบข้างมีรายได้นั้น [threshold] ไม่ต้องกังวลเรื่องนั้นตลอดห้าปีที่ผ่านมา” ค็อกซ์กล่าว
-[Now]หากรายได้ของคุณอยู่ในเกณฑ์ที่เหมาะสมในการได้รับเงินอุดหนุน คุณจะต้องระมัดระวังอย่างมากเกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณหาได้” เธอกล่าว
เครดิตภาษีพรีเมียมของ ACA ทำงานอย่างไร
ชาวอเมริกันประมาณ 22 ล้านคนได้รับเงินอุดหนุนระดับพรีเมียมหรือที่เรียกว่าเครดิตภาษีพรีเมียมในปี 2568
ครัวเรือนสามารถเลือกรับเครดิตภาษีได้สองวิธี: เป็นเงินก้อนในช่วงฤดูภาษีหรือเป็นการชำระเงินล่วงหน้า
ภายใต้ตัวเลือกหลัง รัฐบาลกลางจะออกเครดิตภาษีให้กับบริษัทประกันภัยของผู้บริโภคโดยตรง ซึ่งถือเป็นตัวเลือกที่ได้รับความนิยมมากที่สุด ซึ่งจะลดเบี้ยประกันที่ต้องชำระของผู้บริโภคลง
ผู้บริโภคจะได้รับเงินอุดหนุนขั้นสูงจาก ACA โดยพิจารณาจากรายได้ต่อปีโดยประมาณที่พวกเขาให้ไว้เมื่อสมัครประกันภัย พวกเขาจะต้องกระทบยอดเงินอุดหนุนเหล่านั้นในช่วงฤดูภาษีและชำระคืนเครดิตภาษีส่วนเกินให้กับ IRS
ผู้ลงทะเบียน ACA มีแนวโน้มที่จะมีรายได้ค่อนข้างผันผวน ทำให้ยากต่อการคาดการณ์การจ่ายเงินรายปีอย่างแม่นยำ Cox กล่าว
ประมาณหนึ่งในห้าของคน หรือ 21% อายุระหว่าง 19 ถึง 64 ปีที่ซื้อประกันในตลาด ACA อยู่ในครัวเรือนที่มี “ความผันผวนของรายได้ในระดับสูง” ตามการศึกษาของ KFF ที่ตีพิมพ์ในเดือนพฤษภาคม นักวิจัยกำหนดความผันผวนเป็นความแตกต่างอย่างน้อย 20% ระหว่างรายได้โดยประมาณและรายได้จริง
ทำไมคุณควรรู้ 'หมายเลขหน้าผา' ของ ACA
รัฐบาลกลางกำหนดสิทธิ์ในการได้รับเงินอุดหนุนจาก ACA โดยพิจารณาจาก “รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว”
ผู้เชี่ยวชาญกล่าวว่าการกำหนด MAGI อาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย
เป็นรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วซึ่งเป็นรายการการคืนภาษีของครัวเรือน โดยมีองค์ประกอบอื่นๆ เพิ่มกลับเข้าไป ลูคัสกล่าวว่า “สิ่งใหญ่” ทั้งสองสำหรับคนส่วนใหญ่คือดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษี เช่น จากพันธบัตรเทศบาล และสิทธิประโยชน์ประกันสังคมที่ไม่ต้องเสียภาษี ลูคัสกล่าว
“เป็นสิ่งสำคัญอย่างยิ่งสำหรับผู้คนใน ACA ที่ต้องทราบหมายเลขหน้าผาของพวกเขา 400%” ลูคัสกล่าว
พวกเขาควรติดตามรายได้ของตนทุกเดือนเพื่อดูว่ามีแนวโน้มอย่างไร เขากล่าว
“มีวิธีต่างๆ มากมายที่จะคอยจับตาดูรายได้ของคุณ และแม้กระทั่งทำการเปลี่ยนแปลงในช่วงกลางปีเพื่อให้ยังคงมีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุน ดังนั้น คุณไม่จำเป็นต้องประหลาดใจใหญ่หลวงในการเสียภาษีในปีหน้า” คอคส์กล่าว
ตัวอย่างเช่น ครัวเรือนสามารถพิจารณาบริจาคเงินก่อนหักภาษีเข้าบัญชีการเงิน เช่น บัญชี 401(k) บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล หรือบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ ซึ่งช่วยลดรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับเปลี่ยนแล้ว ผู้เชี่ยวชาญกล่าว
นอกจากนี้ผู้เกษียณอายุและครัวเรือนอื่น ๆ อาจเลือกที่จะดึงเงินจากบัญชีเกษียณอายุของ Roth ซึ่งไม่นับรวมกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีด้วยข้อยกเว้นบางประการ ผู้ออมสามารถถอนเงินสมทบ Roth ได้โดยไม่ต้องเสียภาษีแม้ว่าจะอายุยังไม่ถึง 59 ปีก็ตาม½–
ผู้บริโภคที่ยังคงทำงานและมีเวลาและตารางการทำงานที่ยืดหยุ่นอาจเลือกทำงานน้อยลงเพื่อลดรายได้ต่อปี
