ฉันคิดว่าบัญชีทรัมป์นั้นไร้ประโยชน์สำหรับเด็กโต – แต่บางทีพวกเขาอาจเป็นทองคำ

บทความฉบับเต็มยังคงดำเนินต่อไปด้านล่างข้อเสนอเหล่านี้จากพันธมิตรของเรา

เหตุใดบัญชีทรัมป์จึงเป็นประกายสำหรับเด็กทารก

“ บัญชีทรัมป์” ที่สร้างขึ้นภายใต้พระราชบัญญัติการเรียกเก็บเงินขนาดใหญ่ที่สวยงาม (OBBBA) เป็นบัญชีการลงทุนที่ได้รับการสนับสนุนจากรัฐบาลเพื่อช่วยให้เด็ก ๆ สร้างความมั่งคั่งตั้งแต่แรกเกิด ทารกที่เกิดระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2568 และ 31 ธันวาคม 2028 จะได้รับเงินฝาก 1,000 ดอลลาร์จากคลังสหรัฐโดยอัตโนมัติ

สำหรับทุกคนที่มีลูกที่เกิดในหน้าต่างนั้นบัญชีทรัมป์เป็นเรื่องง่าย เงินเมล็ดพันธุ์ฟรีคลังจะตั้งค่าบัญชีแม้ว่าคุณจะไม่ทำและไม่มีเหตุผลที่จะทิ้ง $ 1,000 บนโต๊ะ

ใช่ตัวเลือกการลงทุนอาจมี จำกัด และการรักษาภาษีอาจไม่เอื้ออำนวยเท่ากับตัวเลือกการออมอื่น ๆ แต่ข้อเสียเหล่านั้นเป็นเรื่องรองจากการรับประกัน $ 1,000 ซึ่งสามารถรวมกันเมื่อเวลาผ่านไปในไข่รังที่เรียบง่าย – ทั้งหมดไม่มีค่าใช้จ่ายสำหรับครอบครัวของคุณ

ตรงไปตรงมาสำหรับเด็กทารก แต่สำหรับเด็ก ๆ อย่างฉันที่ไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินเมล็ดพันธุ์บัญชีทรัมป์ดูเหมือนจะเป็นทางเลือกที่อ่อนแอ

สำหรับเด็กโตช่องโหว่ที่ซ่อนอยู่สามารถเปลี่ยนบัญชีทรัมป์จากไร้ประโยชน์เป็นยอดเยี่ยม

สำหรับเด็กที่เกิดนอกปีเมล็ดเงินฉันเริ่มเห็นว่าบัญชีทรัมป์ด้อยกว่าเครื่องมือออมทรัพย์อื่น ๆ แผน 529 เสนอการลดหย่อนภาษีที่ดีขึ้นสำหรับวิทยาลัย Roth IRA นั้นเหนือกว่าเมื่อเด็กได้รับรายได้จากการจ่ายเงินและบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ให้ความยืดหยุ่นมากขึ้นและมักจะรักษาภาษีที่ดีขึ้น

แต่เมื่อรายละเอียดเพิ่มเติมเกิดขึ้นฉันก็รู้ว่าอาจมีข้อได้เปรียบที่ไม่คาดคิดสำหรับเด็กอย่างฉัน กุญแจสำคัญคือภาษาในกฎหมายชี้ให้เห็นว่าบัญชีทรัมป์จะเปลี่ยนเป็น IRA แบบดั้งเดิมเมื่อเด็กอายุ 18 ปี

หากเป็นจริง – และถ้ากฎ IRA ปกติของ IRS มีผลบังคับใช้ – ความสมดุลอาจถูกแปลงเป็น Roth IRA ในทางปฏิบัตินั่นหมายถึงการมีส่วนร่วมใด ๆ ที่ทำกับบัญชีทรัมป์ของลูกสาวของฉันก่อนที่เธอจะอายุ 18 ปี – พร้อมกับการเติบโตใด ๆ ในช่วงเวลานั้น – อาจถูกเปลี่ยนเป็น Roth ผู้ปกครองหรือเด็กสามารถใส่ได้มากถึง $ 5,000 ต่อปี (โดยนายจ้างของผู้ปกครองสามารถมีส่วนร่วมได้มากถึง $ 2,500 ของขีด จำกัด นั้นหากเสนอ) แม้ว่าเด็กจะไม่มีรายได้

ทำไมถึงมีพลัง? โดยปกติแล้ว Roth IRAs ต้องการให้คุณจ่ายภาษีล่วงหน้า แต่ผลตอบแทนคือการถอนเงินปลอดภาษีในการเกษียณอายุ สำหรับเด็ก ๆ ในวงเล็บภาษี 0% ไม่มีภาษีระหว่างทางเข้าหรือออกไป

จริงอยู่ที่เด็ก ๆ สามารถเปิด Roth ได้หากพวกเขาได้รับเงินเดือน – ลูกสาวของฉันในวิทยาลัยมีหนึ่งตั้งแต่งานฤดูร้อนครั้งแรกของเธอในโรงเรียนมัธยม แต่ลูกสาวคนเล็กของฉันที่มีรายได้จากการรับเลี้ยงเด็กและการเดินสุนัขเท่านั้นไม่มีคุณสมบัติ บัญชีทรัมป์จะข้ามอุปสรรคนั้นอนุญาตให้มีส่วนร่วมสูงถึง $ 5,000 ต่อปี

หากการบริจาคเหล่านั้นสามารถพลิกเข้าไปใน Roth ได้ในภายหลังเงินจะไปในปลอดภาษีเติบโตปลอดภาษีและปลอดภาษี กว่า 40 ปีที่อาจทำให้สิ่งที่ครั้งหนึ่งดูเหมือนว่าเป็นบัญชีที่อ่อนแอสำหรับเด็ก ๆ ในเครื่องมือสร้างความมั่งคั่งที่ดีที่สุดสำหรับคนหนุ่มสาว

สิ่งที่เรายังไม่รู้ – และทำไมคำแนะนำของ IRS จึงมีความสำคัญอย่างยิ่ง

จนถึงขณะนี้มีเพียงข้อมูลทางการที่ จำกัด เท่านั้นที่มีการให้ข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการที่บัญชีทรัมป์จะทำงานได้อย่างไร ภาษาของ OBBBA สะกดรายละเอียดบางอย่าง แต่ปล่อยให้คนอื่น ๆ อีกหลายคนเปิดรับคำแนะนำ IRS นั่นหมายความว่าเราจะต้องรอให้ IRS ชี้แจงว่าบัญชีทรัมป์จะกลายเป็น IRA แบบดั้งเดิมอย่างแท้จริงโดยมีตัวเลือกในการแปลงเป็น Roth หรือไม่หรือว่าพวกเขาจะเป็นบัญชีที่เหมือน IRA ที่มีกฎของตนเอง

ในฐานะผู้ปกครองของวัยรุ่นที่อาจได้รับประโยชน์จากการมีส่วนร่วมในอีกไม่กี่ปีข้างหน้า-การลงทุนที่อาจกลายเป็นไข่รังปลอดภาษีจำนวนมากนับสิบปีนับจากนี้-ฉันจะเฝ้าดูคำตัดสินของ IRS อย่างใกล้ชิด หากคุณมีลูกที่เกิดก่อนปี 2025 คุณอาจต้องการให้ความสนใจเช่นกัน