การโอนความมั่งคั่งครั้งใหญ่ที่สุดในประวัติศาสตร์ การเงินและการออมของคุณมีความหมายอย่างไร

สหรัฐอเมริกาอยู่บนหน้าผาของการโอนความมั่งคั่งครั้งใหญ่ที่สุดในประวัติศาสตร์ มูลค่าประมาณ 84 ล้านล้านดอลลาร์จะส่งต่อจากรุ่นสู่รุ่นภายในปี 2588 คาดว่าจะส่งผลกระทบอย่างใหญ่หลวงต่อผู้รับมรดก ผู้เป็นที่รักที่มีอายุมากกว่าที่ต้องการความช่วยเหลือในการจัดการการเงิน และคนอื่นๆ ที่ต้องปรับตัวให้เข้ากับอนาคตทางการเงินที่เปลี่ยนแปลงไป มันจะมีอิทธิพลต่อกลยุทธ์การเกษียณอายุ การลงทุน และภาษีมานานหลายทศวรรษ ต่อไปนี้คือวิธีเตรียมตัว ไม่ว่าคุณจะทิ้งมรดกหรือรับมรดกก็ตาม

ขนาดและระยะเวลาการโอนความมั่งคั่ง

นักวิเคราะห์อุตสาหกรรมคาดการณ์ว่ากลุ่มคนรุ่นเบบี้บูมเมอร์ที่เกิดระหว่างปี 1946 ถึง 1964 จะส่งต่อความมั่งคั่งประมาณ 84 ล้านล้านดอลลาร์ให้กับทายาทภายในปี 2588 นั่นเกือบสามเท่าของ GDP ปัจจุบันของสหรัฐอเมริกา

ระยะเวลา ผลกระทบทางภาษี และวิธีการกระจายที่เกี่ยวข้องกับการโอนความมั่งคั่งนี้จะส่งผลต่อจำนวนทายาท ซึ่งส่วนใหญ่เป็น Gen X, Millennials และ Gen Z ที่ได้รับ และในทางกลับกัน จะส่งผลต่อการตัดสินใจทางการเงิน เศรษฐกิจ ตลาดการลงทุน ราคาที่อยู่อาศัย และการวางแผนเกษียณอายุอย่างไร ด้วยเหตุนี้ทุกฝ่ายจึงต้องเตรียมพร้อม

“ฉันไม่เห็นว่าคนรุ่นมิลเลนเนียลหรือ Gen Z เตรียมพร้อมอย่างเต็มที่สำหรับการโอนความมั่งคั่งที่เรามีอยู่ในอนาคต คนรุ่นเหล่านี้จำนวนมากไม่ได้เริ่มต้นการวางแผนทางการเงินที่มีความหมาย ซึ่งอาจเกิดจากการได้รับการศึกษาทางการเงินที่จำกัด หรือเพียงแค่ไม่มีรายได้เหลือตามดุลยพินิจหลังจากครอบคลุมสิ่งสำคัญ” Kevin Kautzmann, CFP และผู้ก่อตั้ง EBNY Financial กล่าว

Kautzmann เน้นย้ำว่า “มรดกที่โชคลาภควรถูกมองว่าเป็นจุดเริ่มต้นสู่อิสรภาพทางการเงิน ไม่ใช่แค่เป็นช่องทางในการหาเงินไปพักร้อนในต่างประเทศ ด้วยการวางแผนและจัดสรรเงินอย่างชาญฉลาด ทายาทสามารถเตรียมตัวเอง ลูกๆ ของพวกเขา และแม้แต่คนรุ่นต่อๆ ไปเพื่อความสำเร็จในระยะยาวได้”

“Millennials และ Gen X จะได้รับส่วนแบ่งที่ใหญ่ที่สุด โดย Gen Z ตามมา” เขากล่าว “คนรุ่นเหล่านี้คิดเกี่ยวกับเงินแตกต่างจากคนรุ่นเบบี้บูมเมอร์ โดยเน้นที่ความยืดหยุ่น ประสบการณ์ และในบางกรณี ความยั่งยืนมากกว่า และนั่นจะกำหนดรูปแบบการถ่ายโอนความมั่งคั่งนี้ในระบบเศรษฐกิจ”

กฎเกณฑ์และแนวคิดสำคัญ

มีกฎเกณฑ์ด้านภาษีบางประการที่ต้องคำนึงถึงเกี่ยวกับการโอนความมั่งคั่ง สิ่งเหล่านี้จะส่งผลกระทบต่อจำนวนผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับและมีอิทธิพลต่อกลยุทธ์การรับมรดกที่ครอบครัวนำไปใช้

การยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์

มีการจำกัดจำนวนความมั่งคั่งที่บุคคลสามารถส่งต่อให้ผู้อื่นได้โดยไม่มีผลกระทบทางภาษี ในปี 2025 ในช่วงชีวิต บุคคลสามารถโอนเงินปลอดภาษีให้กับทายาทได้สูงสุดประมาณ 13.99 ล้านดอลลาร์โดยไม่ต้องจ่ายภาษีของรัฐบาลกลาง สำหรับคู่สมรสที่ยื่นฟ้องร่วมกัน จำนวนเงิน 27.98 ล้านดอลลาร์ จำนวนเงินใดๆ ที่เกินขีดจำกัดดังกล่าวจะถูกหักภาษี

การทำความเข้าใจขีดจำกัดนี้เป็นสิ่งสำคัญสำหรับผู้ที่ต้องการมอบบ้าน การลงทุน และทรัพย์สินอื่นๆ ให้กับทายาท แม้ว่าครอบครัวส่วนใหญ่ระดับนี้จะไม่เป็นปัญหา แต่ผู้ที่มีมูลค่าสุทธิสูงกว่าจะต้องวางแผนเชิงกลยุทธ์เพื่อให้แน่ใจว่าความมั่งคั่งของพวกเขาจะถูกส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์มากที่สุด

การยกเว้นของขวัญประจำปี

นอกเหนือจากการยกเว้นภาษีอสังหาริมทรัพย์ตลอดชีวิตแล้ว IRS ยังอนุญาตให้มีการยกเว้นของขวัญประจำปีอีกด้วย สำหรับปี 2025 บุคคลทั่วไปสามารถบริจาคเงินได้สูงสุด 19,000 ดอลลาร์ต่อคน ให้กับผู้คนจำนวนเท่าใดก็ได้ โดยไม่ต้องรายงานต่อ IRS นอกเหนือจากนั้น IRS จะหักออกจากขีดจำกัดอายุการใช้งานของคุณ (13.99 ล้านดอลลาร์สำหรับบุคคลทั่วไป และ 27.98 ล้านดอลลาร์สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน) เงินจะถูกหักภาษีเฉพาะเมื่อเกินขีดจำกัดหลายล้านดอลลาร์เหล่านั้น

เซย์แจน แม่เลี้ยงเดี่ยว มีลูกสองคน ทอมและทิโมธี แจนสามารถมอบเงินให้ Tom สูงถึง 19,000 ดอลลาร์ และทิโมธีสูงถึง 19,000 ดอลลาร์ในปี 2568 โดยไม่ต้องรายงานต่อ IRS หากแจนต้องการให้มากกว่านั้น พวกเขาจะต้องรายงานต่อ IRS และเงินเหล่านั้นจะถูกหักออกจากวงเงินตลอดชีพที่ 13.99 ล้านดอลลาร์

ก้าวขึ้นเป็นพื้นฐาน

การเพิ่มข้อกำหนดพื้นฐานกำหนดว่าเมื่อคุณรับมรดกสินทรัพย์ เช่น อสังหาริมทรัพย์หรือหุ้น เกณฑ์ต้นทุนจะรีเซ็ตเป็นมูลค่าตลาดปัจจุบัน

ตัวอย่างเช่น หากพ่อแม่ของคุณซื้อหุ้นในราคา 200,000 ดอลลาร์ ซึ่งปัจจุบันมีมูลค่า 500,000 ดอลลาร์ พวกเขาจะต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นเป็นจำนวน 300,000 ดอลลาร์ หากขายหุ้นได้ในราคา 500,000 ดอลลาร์ กฎเกณฑ์ขั้นบันไดระบุว่าหากคุณสืบทอดหุ้น ต้นทุนจะอยู่ที่ 500,000 ดอลลาร์ ไม่ใช่ 200,000 ดอลลาร์ หากคุณขายมันในราคา 500,000 ดอลลาร์หลังจากรับมรดก คุณจะไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นใดๆ ซึ่งส่งผลให้ประหยัดภาษีได้มหาศาลจากการเพิ่มทุนเป็นเวลาหลายปีหรือหลายทศวรรษ และการรักษาความมั่งคั่งอย่างชาญฉลาดจากรุ่นสู่รุ่น

เชื่อถือ

ความไว้วางใจมีประโยชน์อย่างมาก พวกเขาควบคุมวิธีการแจกจ่ายทรัพย์สิน ช่วยให้ผู้มีพระคุณสามารถกำหนดได้ว่าผู้รับผลประโยชน์จะได้รับมรดกมรดกอย่างไรและเมื่อใด สิ่งเหล่านี้ช่วยให้คุณหลีกเลี่ยงภาคทัณฑ์ซึ่งอาจใช้เวลานานและมีราคาแพง โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับที่ดินขนาดใหญ่ และปกป้องผู้รับผลประโยชน์จากความผิดพลาดทางการเงิน พวกเขายังสามารถลดภาษีอสังหาริมทรัพย์ได้อีกด้วย

ขั้นตอนที่นำไปปฏิบัติได้สำหรับครอบครัว

สำหรับพ่อแม่สูงวัย

สำหรับผู้ที่กำลังจะส่งต่อความมั่งคั่ง ซึ่งส่วนใหญ่เป็นพ่อแม่หรือปู่ย่าตายาย สิ่งสำคัญคือต้องจัดระเบียบตั้งแต่เนิ่นๆ คุณคงไม่ต้องการที่จะแย่งชิงในนาทีสุดท้ายหรือทิ้งทรัพย์สินและเอกสารให้ทายาทของคุณจัดการ

“คนส่วนใหญ่ไม่มีพื้นฐานของพินัยกรรม หนังสือมอบอำนาจที่คงทน และคำสั่งขั้นสูง” Kautzmann กล่าว “ปัญหาภาษีอสังหาริมทรัพย์ยังเป็นหลุมพรางที่สำคัญอีกด้วย โดยเฉพาะอย่างยิ่งในระดับรัฐ ตัวอย่างเช่น ลูกค้าในนิวยอร์กอาจพบว่าตัวเองทิ้งที่ดินก้อนใหญ่ไว้ที่ออลบานี หากพวกเขาไม่ได้วางแผนล่วงหน้า ครอบครัวสามารถหลีกเลี่ยงปัญหาเหล่านี้ได้ด้วยการดำเนินการเชิงรุก มีส่วนร่วมกับนักวางแผนทางการเงิน CPA และทนายความตั้งแต่เนิ่นๆ และสร้างความมั่นใจว่าโครงสร้างที่ถูกต้องจะเข้าที่ก่อนที่การโอนความมั่งคั่งจะเกิดขึ้น”

วิธีที่ดีที่สุดในการรักษาความมั่งคั่งของคุณและให้แน่ใจว่าทายาทของคุณได้รับทรัพย์สินมากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้โดยไม่มีปัญหาคือการมีแผนอสังหาริมทรัพย์ที่ครอบคลุมซึ่งอาจรวมถึงพินัยกรรม ความไว้วางใจ และกลยุทธ์การให้ของขวัญ พิจารณาใช้การยกเว้นของขวัญประจำปีเพื่อค่อยๆ กระจายสินทรัพย์เมื่อเวลาผ่านไป และพิจารณาใช้ความไว้วางใจเพื่อหลีกเลี่ยงกระบวนการภาคทัณฑ์และปกป้องผู้รับประโยชน์

นอกจากนี้ สิ่งสำคัญคือต้องพูดคุยกับทายาทเกี่ยวกับแผนการและความปรารถนาของคุณ ช่วยให้ทุกคนเข้าใจตรงกันและป้องกันข้อโต้แย้ง

“แม้จะมีการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์อย่างเหมาะสม ครอบครัวก็ยังคงเผชิญกับความท้าทายที่ไม่คาดคิดได้” Kautzmann กล่าว “นั่นคือเหตุผลว่าทำไมการสร้างกรอบการทำงานบางอย่างจึงเป็นสิ่งสำคัญ ไม่ว่าจะเป็นความไว้วางใจ เอกสารทางครอบครัว หรือเพียงแค่การสื่อสารแบบเปิด แผนการที่ชัดเจนไม่เพียงแต่รักษาความมั่งคั่งเท่านั้น แต่ยังรักษาความสัมพันธ์ในครอบครัวในช่วงเวลาที่ยากลำบากอีกด้วย”

สำหรับทายาทที่มีศักยภาพ

หากคุณเป็นลูกหรือหลานของคนรุ่นเบบี้บูมเมอร์และกำลังรอรับมรดก ให้พูดคุยกับพ่อแม่หรือปู่ย่าตายายของคุณ หากคุณยังไม่ได้ดำเนินการ คุณอาจเป็นคนหนึ่งที่จัดการอสังหาริมทรัพย์ในขณะที่พวกเขาจากไป ดังนั้นการมีทุกอย่างตามลำดับล่วงหน้าจะช่วยให้กระบวนการรับมรดกดำเนินไปได้อย่างราบรื่น

นอกจากนี้ ลองคิดถึงสิ่งที่คุณจะได้รับสืบทอดและจะส่งผลต่อการเงินของคุณอย่างไร การรับหุ้นหรือทรัพย์สินโดยมีขั้นตอนเพิ่มขึ้นจะช่วยให้คุณขายได้ (หากคุณเลือกที่จะขาย) โดยไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้นจำนวนมาก สำหรับการวางแผนเกษียณอายุ มรดกอาจเปลี่ยนวันเกษียณ เป้าหมายการออม แผนการเกษียณอายุ และอื่นๆ

“ผลลัพธ์หนึ่งที่เป็นไปได้คือการเพิ่มขึ้นของสินค้าคงคลังที่อยู่อาศัย คนรุ่นเบบี้บูมเมอร์จำนวนมากไม่ได้ลดขนาดลงอย่างรวดเร็วเหมือนรุ่นก่อนๆ ซึ่งหมายความว่าบ้านของครอบครัวขนาดใหญ่ยังคงถูกครอบครองโดยรังที่ว่างเปล่า” Kautzmann กล่าว “เมื่อบ้านเหล่านั้นถูกโอน ไม่ว่าจะเก็บไว้เป็นครอบครัวหรือขายไป เราก็อาจเห็นโอกาสมากขึ้นสำหรับครอบครัวที่อายุน้อยกว่าในตลาดที่อยู่อาศัย”

บรรทัดล่าง

การโอนความมั่งคั่งของเบบี้บูมเมอร์จำนวนมากจะมีผลกระทบอย่างมากต่อการเงินส่วนบุคคลของบุคคลจำนวนมาก รวมถึงต่อเศรษฐกิจด้วย

ครอบครัวสามารถเตรียมพร้อมสำหรับการเปลี่ยนแปลงนี้ได้ในขณะนี้โดยใช้กลยุทธ์การวางแผนอสังหาริมทรัพย์ ซึ่งรวมถึงความไว้วางใจ เจตจำนง และการให้ของขวัญเชิงกลยุทธ์ ทายาทจะได้รับประโยชน์จากการทำความเข้าใจกฎเกณฑ์ด้านภาษีที่เกี่ยวข้อง เช่น การก้าวขึ้นเป็นพื้นฐาน

การสนทนาอย่างตรงไปตรงมาและการเตรียมการอย่างชาญฉลาดสามารถช่วยให้กระบวนการรับมรดกเป็นไปอย่างราบรื่น ลดโอกาสที่จะเกิดข้อพิพาท และรักษาความมั่งคั่ง