อะไรที่เลวร้ายที่สุดที่อาจเกิดขึ้นถ้าคุณไม่ใช้ RMD ของคุณ?

หากคุณไม่ถอนจำนวนเงินขั้นต่ำที่ต้องการ (RMD) ในแต่ละปีภายในวันที่ 1 เมษายนหลังจากอายุ 73 ปีคุณอาจต้องเผชิญกับค่าปรับภาษีที่แข็งจาก IRS

“ ความล้มเหลวในการใช้ RMD อาจส่งผลให้ IRS จัดเก็บภาษีสรรพสามิต 25% (บทลงโทษ) ตามจำนวนเงินที่ควรได้รับและไม่ได้ถูกนำไปใช้” Christopher Jervis ตัวแทนที่ลงทะเบียนกับประสบการณ์กว่าสองทศวรรษในการวางแผนภาษีการเตรียมการและการเป็นตัวแทนกล่าว “ การไม่ใช้การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นอาจดูเหมือนเป็นปัญหาเล็กน้อย แต่อาจกลายเป็นปัญหาได้อย่างรวดเร็วโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้เสียภาษีเกี่ยวกับรายได้คงที่”

จำนวนเงิน RMD จะต้องถูกถอนออกเป็นประจำทุกปีจากแผนการเกษียณอายุที่นายจ้างสนับสนุนบางรายเช่น 401 (k) S และบัญชีส่วนตัวเช่น IRAs มันขึ้นอยู่กับคุณที่จะคำนวณและใช้จำนวนเงินที่ถูกต้องในแต่ละปีตามกำหนดเวลาที่จำเป็น – เว้นแต่จะเป็นปีแรกของคุณ RMD ซึ่งในกรณีนี้คุณสามารถล่าช้าได้จนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีถัดไป

จะทำอย่างไรถ้าคุณพลาด RMD ของคุณ

หากคุณยังไม่ได้ใช้ RMD ของคุณคุณอาจลดโทษได้หากคุณดำเนินการอย่างรวดเร็วเพื่อแก้ไข

“ หากมีการประเมินการลงโทษผู้เสียภาษีจะได้รับโทษลดลงเหลือ 10% หากพวกเขาแก้ไข RMD ภายในสองปี” Jervis กล่าว “ พวกเขาสามารถยื่นแบบฟอร์ม 5329, ภาษีเพิ่มเติมเกี่ยวกับแผนการที่ผ่านการรับรอง (รวมถึง IRAs) และบัญชีที่ชื่นชอบภาษีอื่น ๆ โดยมีการคืนภาษีเพื่อขอการลงโทษที่ลดลง”

Jervis ยังให้คำแนะนำว่าในบางสถานการณ์กรมสรรพากรอาจยกเว้นการลงโทษโดยสิ้นเชิงหากคุณสามารถแสดงให้เห็นว่าข้อผิดพลาดเกิดจากข้อผิดพลาดที่สมเหตุสมผลและคุณได้ดำเนินการเพื่อแก้ไข

เอฟเฟกต์ระลอกคลื่นจากการขาด RMD ของคุณ

การลงโทษภาษี 25% ครั้งแรกเป็นสิ่งหนึ่ง แต่ผลกระทบจากการขาด RMD ที่ขาดหายไปอาจส่งผลกระทบต่อการเงินของคุณอย่างมาก

“ การลงโทษภาษี 25% ส่งผลกระทบต่อผลตอบแทนใด ๆ ที่เกิดขึ้นและอาจกำจัดดอกเบี้ยหรือเงินปันผลที่เกิดขึ้นในบัญชีได้อย่างมีนัยสำคัญ” จาร์วิสเตือน “นอกจากนี้การลงโทษหมายถึงต้องจ่ายเงินมากขึ้นซึ่งอาจต้องมีการแจกจ่ายมากกว่าที่ต้องการซึ่งจะเพิ่มค่าภาษีซึ่งต้องใช้เงินมากขึ้น …. มันกลายเป็นเกลียวของการใช้เงินมากขึ้นเรื่อย ๆ อาจทำให้บัญชีเร็วขึ้นมาก”

Jervis แนะนำให้มีที่ปรึกษาทางการเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ได้รับการรับรอง (CPA, ตัวแทนที่ลงทะเบียน, ทนายความหรือผู้ปฏิบัติงาน AFSP) ตรวจสอบเมื่อ RMD ถึงกำหนดและเท่าไหร่

บริษัท การลงทุนหลายแห่งและผู้ดูแล IRA ส่งจดหมายแนะนำลูกค้าถึงข้อกำหนดของ RMD ที่กำลังจะมาถึง แต่ก็เป็นความคิดที่ดีที่จะตั้งค่าการเตือนของคุณเองล่วงหน้า ผู้ดูแลบัญชีบางคนจะรวมถึงการคำนวณในการแจ้งเตือน RMD ของพวกเขา แต่คนอื่น ๆ จะระบุว่า RMD จะครบกำหนดและคำนวณจำนวนเงินตามคำขอเท่านั้น

บัญชีข้อกำหนดใดที่ต้องใช้ RMD

แผนการเกษียณอายุใด ๆ ที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างรวมถึงการเตรียมการแบ่งปันกำไรจะต้องอยู่ภายใต้แผน RMDS: 401 (k) แผน 403 (b) และแผน 457 (b)

IRAs แบบดั้งเดิมและแผนตาม IRAs เช่น SEPS, SARSEPS และ IRAs ง่าย ๆ ก็ขึ้นอยู่กับ RMD

บรรทัดล่าง

บทลงโทษที่ไม่ได้รับ RMD ของคุณนั้นรุนแรงดังนั้นจึงคุ้มค่าที่จะทำให้แน่ใจว่าคุณได้รับการจัดระเบียบเพื่อให้ตรงตามกำหนดเวลาประจำปีที่สำคัญนี้ หากคุณยังไม่ได้ใช้ RMD ให้ทำตามขั้นตอนที่จำเป็นเพื่อติดตามโดยเร็วที่สุดเพื่อหลีกเลี่ยงการรวมปัญหา การยื่นแบบฟอร์มที่เหมาะสมและการแสดงขั้นตอนการแก้ไขอาจช่วยลดหรือกำจัดการลงโทษ