คุณจะได้รับประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีอาวุโสใหม่หรือไม่? ค้นหาว่าคุณมีสิทธิ์ได้รับภาษีลดลงหรือไม่

สำหรับผู้สูงอายุที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปคุณอาจต้องเสียภาษีน้อยลงเมื่อคุณยื่นฟ้องในปีหน้า การลดหย่อนภาษีอาวุโสใหม่ของทรัมป์บิลใหญ่ที่สวยงาม (OBBB) เสนอการหักเงินมาตรฐานเพิ่มอีก 6,000 ดอลลาร์ให้กับชาวอเมริกันอายุ 65 ปีขึ้นไป

บทบัญญัตินี้มีอยู่จนถึงจนถึงปี 2028 ดังนั้นจึงมีหน้าต่าง จำกัด เพื่อใช้ประโยชน์จากมันเราแยกแยะวิธีการทำงานผู้ที่มีสิทธิ์ได้รับและวิธีที่จะสร้างแรงบันดาลใจให้คุณเปลี่ยนกลยุทธ์การยื่นภาษีของคุณ

ใครมีคุณสมบัติในการลดหย่อนภาษีอาวุโส?

เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับการหักเงินผู้เสียภาษีจะต้องมีอายุ 65 ปีขึ้นไปภายในสิ้นปีภาษี การหักเงินใช้กับบุคคลที่มีคุณสมบัติเช่นเดียวกับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน สำหรับคู่รักที่แต่งงานแล้วการหักคือ $ 6,000 ต่อบุคคลที่มีคุณสมบัติหรือทั้งหมด $ 12,000

ในขณะที่การหักเงินนี้สามารถเสนอการลดหย่อนภาษีได้ผู้มีรายได้ที่สูงขึ้นจะไม่มีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์อย่างเต็มที่ ผลประโยชน์เริ่มต้นการยุติการทำฟิลเลอร์ที่ทำเงินได้มากกว่า $ 75,000 หรือฟิลเตอร์ร่วมทำมากกว่า $ 150,000

“ สูงกว่าจำนวนเงินเหล่านั้นการหักเงินค่อยๆออกไปและหายไปอย่างสิ้นเชิงในรายได้รวมของ $ 175,000 สำหรับคนโสดและรายได้รวม $ 250,000 สำหรับคู่สมรสที่แต่งงานแล้ว” Taucier Smalls-West นักบัญชีภาษีและผู้ก่อตั้ง West Financial Services, LLC กล่าว

การลดหย่อนภาษีอาจลดจำนวนภาษีที่คุณจ่ายให้กับผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ นี่เป็นเพราะผลประโยชน์ประกันสังคมจะถูกเก็บภาษีตามรายได้รวมของคุณ จำนวนนี้รวมถึงรายได้รวมที่ปรับแล้ว (AGI) เงินบำนาญดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไรจากการลงทุนรวมถึงครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมทั้งหมดที่คุณรวบรวมในปีนั้น

“ กรมสรรพากรใช้ 'รายได้รวม' เพื่อตรวจสอบว่าส่วนหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคมจะถูกเก็บภาษีหรือไม่” Smalls-West อธิบาย “ขึ้นอยู่กับจำนวนนั้นที่ใดก็ได้จาก 0% ถึง 85% ของผลประโยชน์สามารถเก็บภาษีได้”

ดังนั้นโดยการลด AGI ของคุณการลดหย่อนภาษีอาวุโสอาจลดจำนวนภาษีที่คุณจ่ายให้กับผลประโยชน์ของคุณขึ้นอยู่กับรายได้รวมของคุณ

วิธีการลดหย่อนภาษีอาวุโสใหม่ทำงานอย่างไร

การหักเงินใหม่นี้อยู่ด้านบนของการหักมาตรฐานที่มีอยู่และการหักเงินพิเศษอื่น ๆ การหักเงินอาวุโสที่มีอยู่แล้วคือ $ 2,000 สำหรับผู้คัดค้านเดี่ยวและ $ 3,200 สำหรับการยื่นคู่ของคู่รัก

“ ตอนนี้ผู้อาวุโสที่ใช้การหักมาตรฐานจะได้รับเพิ่มอีก $ 2,000 (ปีภาษีปี 2025) แต่ละครั้งที่อยู่เหนือการหักมาตรฐานปกติ” Smalls-West อธิบาย “เริ่มต้นในปีภาษีปี 2568 พวกเขาจะสามารถเรียกร้องเงินเพิ่มอีก $ 6,000 และการหักเงินสามารถดำเนินการได้ว่าพวกเขาจะใช้การหักมาตรฐานหรือการหักลดหย่อน”

การหักมาตรฐานคือ $ 15,750 สำหรับผู้คัดเลือกเดี่ยวและ $ 31,500 สำหรับคู่สมรสที่ยื่นร่วมกัน ด้วยการหักเงินเพิ่มอีก $ 6,000 ต่อคนผู้อาวุโสที่มีสิทธิ์สามารถหักได้สูงถึง $ 23,750 และคู่รักที่มีสิทธิ์สูงถึง $ 46,700

ทบทวนกลยุทธ์ภาษีของคุณ

การเปลี่ยนแปลงใหม่ใน OBBB อาจกระตุ้นให้ผู้เสียภาษีที่มีอายุมากกว่าเปลี่ยนวิธีการยื่นภาษีโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อเลือกระหว่างการหักมาตรฐานและการลงรายละเอียด

เนื่องจากพระราชบัญญัติการลดภาษีและงาน (TCJA) มีผลบังคับใช้ในปี 2561 จำนวนผู้เสียภาษีที่ลงรายการได้ลดลงอย่างมากจากประมาณ 30% เป็นน้อยกว่า 10% นี่เป็นส่วนใหญ่เป็นเพราะ TCJA เกือบสองเท่าของการหักมาตรฐานทำให้เป็นตัวเลือกที่ดีกว่าสำหรับ filers ส่วนใหญ่

OBBB สร้างขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงนี้โดยเพิ่มการหักลดมาตรฐานโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไป (แม้ว่าจะมีการลดหย่อนภาษีอาวุโสสำหรับผู้ที่ลงรายการ)

อย่างไรก็ตามการลดมาตรฐานอาจไม่ใช่ทางเลือกที่ดีที่สุดสำหรับทุกคน

ผู้สูงอายุที่มีค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่สูงขึ้นการบริจาคเพื่อการกุศลขนาดใหญ่หรือภาษีของรัฐและท้องถิ่นที่สำคัญอาจยังคงได้รับการออมที่สูงขึ้นหากพวกเขาลงรายละเอียดการหักเงินโดยเฉพาะในปีที่มีค่าใช้จ่ายสูงผิดปกติ นอกจากนี้ OBBB ได้เปลี่ยนแปลงการลดหย่อนภาษีของรัฐและท้องถิ่น (SALT) ซึ่งเพิ่มจำนวนของรัฐและภาษีท้องถิ่นที่ผู้คนสามารถหักจากรายได้ของพวกเขา เป็นผลให้การลงรายละเอียดอาจดึงดูดผู้เสียภาษีบางรายได้มากขึ้น

“ สำหรับผู้ที่อยู่ใกล้กับเกณฑ์การเลิกจ้างรายได้เวลาและการวางแผนอาจสร้างความแตกต่างอย่างมาก” Smalls-West กล่าว “กลยุทธ์เช่นการชะลอการถอนบัญชีการเกษียณอายุการเลื่อนการขายสินทรัพย์ที่ได้รับการชื่นชมหรือจัดกลุ่มค่ารักษาพยาบาลจำนวนมากและการบริจาคเพื่อการกุศลในปีภาษีเดียวกันสามารถช่วยรักษาสิทธิ์ในการหักเงินและเพิ่มผลกระทบสูงสุด”

โดยรวมในขณะที่การหักมาตรฐานที่ขยายตัวน่าจะเป็นตัวเลือกเริ่มต้นสำหรับผู้สูงอายุส่วนใหญ่ แต่จะยังคงมีสถานการณ์ที่การแยกรายการให้ผลลัพธ์ที่ดีกว่า ผู้เสียภาษีควรใช้หน้าต่าง 2025 ถึง 2028 เพื่อประเมินว่ากลยุทธ์ภาษีในปัจจุบันของพวกเขายังสามารถช่วยเพิ่มประสิทธิภาพภาษีของพวกเขาภายใต้กฎใหม่หรือไม่

“ เนื่องจากผลประโยชน์นี้รับประกันได้จากปี 2025 ถึง 2028 การวางแผนจึงยิ่งสำคัญยิ่งขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้อาวุโสที่มีรายได้ผันผวน” Smalls-West กล่าว

บรรทัดล่าง

การลดหย่อนภาษีอาวุโสเป็นหนึ่งในการเปลี่ยนแปลงหลายอย่างใน OBBB ที่มุ่งเน้นการลดหย่อนภาษีเป้าหมายให้กับบุคคลและครอบครัว ด้วยการวางแผนที่ถูกต้องการหักเงินใหม่อาจให้การประหยัดภาษีเพิ่มเติม

ผู้เสียภาษีที่ใกล้เข้ามาหรืออายุเกิน 65 ปีควรพิจารณาพูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าพวกเขาเข้าใจว่าการเปลี่ยนแปลงนี้มีผลต่อสถานการณ์เฉพาะของพวกเขาอย่างไรและวิธีการวางแผนตามนั้น